Wednesday, May 25, 2022

Creating liberating content

Roy’s Safety-First Criterion (SFRatio)...

Tiêu chí An toàn-Trên hết của Roy - SFRatio là gì? Tiêu...

Martial Law là gì?

Thiết quân luật là gì? Thiết quân luật là luật do quân...

Mezzanine Debt là gì?

Nợ Lửng Là Gì? Nợ lửng xảy ra khi một vấn đề...

Master Limited Partnership (MLP)...

Hợp danh hữu hạn chính (MLP) là gì? Công ty hợp danh...

Tax Benefit là gì?

Lợi ích về Thuế là gì?

Thuật ngữ lợi ích về thuế đề cập đến bất kỳ luật thuế nào giúp bạn giảm nghĩa vụ thuế của mình. Các quyền lợi bao gồm từ các khoản khấu trừ và tín dụng thuế cho đến các loại trừ và miễn trừ. Họ bao gồm các lĩnh vực khác nhau, bao gồm các chương trình cho gia đình, giáo dục, nhân viên và thiên tai.

Một số lợi ích về thuế có liên quan đến khả năng nộp thuế. Ví dụ, tín dụng thuế trẻ em và tín dụng thuế thu nhập kiếm được ghi nhận chi phí nuôi dưỡng một gia đình. Các lợi ích thuế khác — bao gồm lãi suất thế chấp và các khoản khấu trừ đóng góp từ thiện — là các ưu đãi được thiết kế để hướng tới các mục tiêu chính sách xã hội hơn nữa.

Tóm tắt ý kiến chính

  • Lợi ích về thuế tạo ra sự tiết kiệm cho người nộp thuế cá nhân và doanh nghiệp.
  • Các lợi ích thuế thông thường bao gồm các khoản khấu trừ, tín dụng, loại trừ và nơi trú ẩn.
  • Bạn có thể lấy các khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc theo từng khoản cộng với bất kỳ khoản khấu trừ nào có sẵn trên dòng.
  • Để đủ điều kiện nhận trợ cấp thuế, bạn phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể, chẳng hạn như giới hạn thu nhập, tình trạng nộp đơn và tình trạng phụ thuộc.
  • Hãy chắc chắn tuân theo bất kỳ lợi ích thuế nào mà bạn có thể đủ điều kiện để không bỏ lỡ khoản tiết kiệm thuế.

Hiểu lợi ích về thuế

Các lợi ích về thuế giúp các cá nhân và tập đoàn giảm bớt các hóa đơn thuế tổng thể của họ. Những lợi ích này là một phần quan trọng của các quy định và luật thuế do chính quyền địa phương, tiểu bang và liên bang đặt ra.

Các lợi ích về thuế như khấu trừ, tín dụng, miễn trừ và loại trừ làm giảm số tiền bạn phải trả hàng năm cho chính phủ liên bang và tiểu bang. Mặt khác, các biện pháp tránh thuế giúp giảm thuế thông qua các khoản đầu tư cụ thể. Đây là những phương tiện hợp pháp giúp xử lý thuế thuận lợi. Các ví dụ phổ biến về các biện pháp tránh thuế bao gồm trái phiếu địa phương và các kế hoạch 401 (k) do người sử dụng lao động tài trợ.

Bạn phải đủ điều kiện nhận các lợi ích về thuế để yêu cầu chúng. Ví dụ, để đủ điều kiện trở thành chủ hộ, bạn phải chưa kết hôn, có một người phụ thuộc đủ tiêu chuẩn sống cùng bạn và trả hơn một nửa chi phí gia đình trong năm. Và lợi ích về thuế đối với chi phí giáo dục chỉ có thể được yêu cầu bởi những người chi tiền cho học phí và các chi phí liên quan khác trong năm tính thuế.

Việc tìm hiểu về bất kỳ lợi ích thuế nào mà bạn có thể đủ điều kiện được hưởng là rất hợp lý về mặt tài chính. Nếu không có kiến thức thích hợp, bạn có thể phải trả nhiều khoản thuế hơn số tiền bạn nợ. Có thể hữu ích nếu tham khảo ý kiến của một chuyên gia thuế, chẳng hạn như kế toán, để tối đa hóa khoản tiết kiệm thuế của bạn.

Các loại lợi ích về thuế

Khấu trừ thuế

Việc khấu trừ thuế làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Khi bạn nộp tờ khai thuế thu nhập hàng năm, bạn có tùy chọn lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc giảm thành các khoản khấu trừ của mình:

  • Khấu trừ tiêu chuẩn: Một số tiền cố định bằng đô la làm giảm thu nhập chịu thuế. Đối với năm 2021, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là $ 12,550 cho người nộp đơn độc thân và người nộp thuế đã kết hôn nộp hồ sơ riêng, $ 18,800 cho chủ hộ và $ 25,100 cho các cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung và vợ / chồng còn sống. Vào năm 2022, những con số này tăng lên 12.950 đô la, 19.400 đô la và 25.900 đô la.
  • Các khoản khấu trừ thành từng phần: Các khoản chi đủ tiêu chuẩn được Sở Thuế vụ (IRS) cho phép để giảm thu nhập chịu thuế của bạn bằng cách liệt kê chúng trên Bảng A của tờ khai thuế của bạn. Tổng các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Không có giới hạn đối với các khoản khấu trừ thành từng khoản cho các năm thuế 2018 – 2022 do Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm.

Các khoản khấu trừ nhiều lần sẽ có ý nghĩa nếu tổng chi phí đủ tiêu chuẩn của bạn lớn hơn khoản khấu trừ tiêu chuẩn của bạn. Ví dụ: nếu tổng chi phí thành từng khoản của một người đóng thuế là 13.000 đô la, thì họ có thể sẽ chia thành từng khoản thay vì lấy 12.550 đô la khấu trừ tiêu chuẩn. Tuy nhiên, nếu tổng chi phí đủ tiêu chuẩn của cùng một người nộp hồ sơ chỉ là 8.000 đô la, họ sẽ tiết kiệm tiền bằng cách lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn.

Ngay cả khi bạn không lặp lại, bạn có thể thực hiện một số khoản khấu trừ trên dòng với khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Chúng bao gồm lãi suất cho vay dành cho sinh viên, khoản đóng góp vào tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA), khoản đóng góp vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe, v.v. Tất cả các khoản khấu trừ này làm giảm thuế bằng cách giảm thu nhập chịu thuế và có thể giảm khung thuế của bạn.

Ví dụ, giả sử một người nộp đơn có thu nhập chịu thuế 42.000 đô la cho năm tính thuế 2022, đưa họ vào khung thuế cận biên 22%. Do đó, họ phải trả 22% trên bất kỳ khoản thu nhập nào trên $ 40,525 (phần đầu của khung thuế 22%). Tuy nhiên, nếu họ hội đủ điều kiện nhận được 2.000 đô la trong các khoản khấu trừ thuế nêu trên, thì họ sẽ bị đánh thuế trên 42.000 – 2.000 đô la = 40.000 đô la, với thuế suất cận biên là 12%.

Đối với các doanh nghiệp, các khoản khấu trừ thuế thường làm giảm tổng số thu nhập kiếm được. Hầu hết các doanh nghiệp sử dụng báo cáo thu nhập tiêu chuẩn để tính toán nghĩa vụ chịu thuế của họ, với thuế suất rơi vào dòng cuối cùng.

Các khoản thuế tín dụng

Các khoản tín dụng thuế cũng giúp bạn tiết kiệm tiền, nhưng chúng hoạt động khác với các khoản khấu trừ. Khoản khấu trừ thuế được áp dụng cho số thuế bạn nợ sau khi thực hiện tất cả các phép tính thuế. Ví dụ: nếu bạn nợ 3.000 đô la sau khi khấu trừ và tính thuế với thuế suất cận biên, khoản tín dụng 1.000 đô la sẽ giảm hóa đơn thuế của bạn xuống còn 2.000 đô la.

Có nhiều loại tín dụng thuế có sẵn cho các cá nhân và doanh nghiệp. Đối với cá nhân, một số khoản tín dụng thuế phổ biến nhất bao gồm khoản tín dụng thuế phí chăm sóc sức khỏe, khoản tín dụng thuế thu nhập kiếm được và khoản tín dụng thuế trẻ em.

Các khoản tín dụng thuế có thể được hoàn lại hoặc không được hoàn lại. Tín dụng thuế được hoàn lại dẫn đến việc kiểm tra tiền hoàn lại nếu khoản tín dụng thuế vượt quá hóa đơn thuế của bạn. Ví dụ: giả sử bạn áp dụng khoản tín dụng thuế $ 3,400 cho hóa đơn thuế $ 3,000 của mình. Hóa đơn của bạn sẽ giảm xuống 0 và bạn sẽ nhận được phần tín dụng còn lại— trong trường hợp này là 400 đô la — như một khoản hoàn lại.

Khoản khấu trừ thuế không được hoàn lại không dẫn đến việc được hoàn lại bởi vì nó chỉ làm giảm số thuế còn thiếu. Sử dụng ví dụ trên, nếu khoản tín dụng thuế $ 3,400 không được hoàn lại, bạn sẽ không nợ chính phủ gì nhưng sẽ mất 400 đô la còn lại sau khi khoản tín dụng được áp dụng. Một số ví dụ về tín dụng thuế không được hoàn lại bao gồm tín dụng của người tiết kiệm, tín dụng nhận con nuôi, tín dụng chăm sóc trẻ em và tín dụng thuế lãi suất thế chấp.

Các khoản tín dụng thuế không ảnh hưởng đến thu nhập chịu thuế hoặc khung thuế cận biên của bạn. Chúng được trừ vào hóa đơn thuế của bạn để giảm trực tiếp số thuế bạn nợ.

Miễn trừ và loại trừ

Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm (TCJA) đã đình chỉ việc miễn thuế cá nhân từ năm 2018 đến năm 2025, nhưng một số loại trừ thuế vẫn được áp dụng. Loại trừ thuế thường phát sinh trong các khoản thanh toán trước thuế để giúp bạn giảm lợi nhuận chịu thuế của mình. Thu nhập bị loại trừ vì mục đích thuế thường không hiển thị trên tờ khai thuế của bạn.

Một trong những loại trừ phổ biến nhất là chương trình thanh toán bảo hiểm y tế dựa trên người sử dụng lao động. Nếu người sử dụng lao động nhận các khoản thanh toán chăm sóc sức khỏe trên cơ sở trước thuế, thu nhập chịu thuế của nhân viên sẽ bị giảm xuống vào cuối kỳ trả lương, điều này làm giảm số tiền thuế phải nộp.

Loại trừ thuế quà tặng hàng năm là 15.000 đô la cho năm 2021, tăng lên 16.000 đô la vào năm 2022. Bạn có thể tặng miễn thuế tới số tiền đó cho bao nhiêu người tùy thích mà không cần sử dụng hết quà tặng suốt đời và miễn thuế di sản.

Khu tạm trú thuế

Một nơi trú ẩn thuế cung cấp nhiều lợi thế về thuế. Nó thường là một chiếc xe có yêu cầu thuế thấp hơn hoặc không có nếu bạn tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng. Một trong những nơi trú ẩn thuế phổ biến nhất là 401 (k). Đó là bởi vì các nhà đầu tư được tránh phải trả mức thuế cao hơn trong những năm có thu nhập cao hơn mức họ có thể trả khi về hưu khi thu nhập (và thuế suất) của họ thấp hơn.

Thiên đường thuế cũng có thể là một loại nơi trú ẩn thuế, thường dành cho các doanh nghiệp. Các công ty có thể kết hợp ở một số khu vực nhất định để giảm hóa đơn thuế kinh doanh của họ. Một số thiên đường thuế phổ biến nhất bao gồm Bermuda, Bahamas và Quần đảo Cayman.

Không phải tất cả các nơi trú ẩn thuế đều hợp pháp và hợp pháp. IRS coi các nơi trú ẩn thuế bất hợp pháp là các hoạt động gian lận. Người nộp thuế sử dụng các kế hoạch thuế bất hợp pháp có thể phải đối mặt với hình phạt, truy tố hình sự và ngồi tù.

Một số loại sản phẩm đầu tư nhất định có thể miễn thuế hoặc miễn thuế trong và của riêng chúng. Ví dụ, trái phiếu đô thị được miễn thuế liên bang và thuế tiểu bang nếu phù hợp với tiểu bang mà trái chủ sinh sống. Các khoản đầu tư có lợi về thuế khác bao gồm tài khoản tiết kiệm miễn thuế, quỹ tương hỗ của thành phố hoặc quỹ giao dịch hối đoái (ETF) và một số chính sách bảo hiểm nhân thọ.

Sự khác biệt giữa khoản khấu trừ thuế và khoản khấu trừ thuế là gì?

Các khoản tín dụng thuế và các khoản khấu trừ thuế đều làm giảm số thuế bạn phải trả, nhưng chúng hoạt động theo những cách khác nhau. Các khoản tín dụng thuế làm giảm trực tiếp số thuế bạn nợ, trong khi các khoản khấu trừ thuế làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.

Giả sử bạn đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế 1.000 đô la và khoản khấu trừ thuế 1.000 đô la. Khoản tín dụng thuế làm giảm hóa đơn thuế của bạn xuống cùng một khoản $ 1,000. Vì vậy, nếu bạn nợ 1.500 đô la tiền thuế và sau đó nhận khoản tín dụng 1.000 đô la, hóa đơn thuế của bạn sẽ là 500 đô la (1.500 đô la – 1.000 đô la). Mặt khác, khoản khấu trừ thuế làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn — số thu nhập mà bạn nợ thuế — $ 1,000. Vì vậy, nếu bạn rơi vào khung thuế 22%, khoản khấu trừ 1.000 đô la sẽ giúp bạn tiết kiệm được 220 đô la (1.000 đô la × 22%). Các khoản tín dụng thuế có lợi hơn vì chúng giúp bạn tiết kiệm nhiều tiền hơn các khoản khấu trừ thuế.

Miễn thuế bất động sản cho năm 2021 là gì?

Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm đã tăng mức miễn thuế di sản — số tiền dưới mức mà di sản của người quá cố không phải chịu thuế. Đối với năm 2021, mức miễn thường là 11,7 triệu đô la, hoặc 23,4 đô la nếu bạn đã kết hôn nộp hồ sơ chung. Đối với năm 2022, những con số này tăng lên 12,06 triệu đô la (24,12 đô la nếu đăng ký kết hôn cùng nhau).

Khoản tín dụng thuế thu nhập kiếm được cho năm 2021 là bao nhiêu?

Tín dụng thuế thu nhập kiếm được (EITC) là khoản tín dụng thuế được hoàn lại cho các hộ gia đình có thu nhập thấp và trung bình. Nếu bạn đủ điều kiện cho EITC, số tiền bạn nhận được phụ thuộc vào tình trạng nộp đơn, thu nhập và số lượng người phụ thuộc mà bạn có thể yêu cầu. Đối với năm 2021, khoản tín dụng thuế thu nhập tối đa kiếm được là $ 1,502 nếu bạn không có người phụ thuộc, $ 3,618 cho một người phụ thuộc, $ 5,980 cho hai người phụ thuộc và $ 6,728 cho ba người phụ thuộc trở lên.

Nguồn tham khảo: investmentopedia

Get notified whenever we post something new!

spot_img

Create a website from scratch

Just drag and drop elements in a page to get started with Newspaper Theme.

Continue reading

Roy’s Safety-First Criterion (SFRatio) Definition là gì?

Tiêu chí An toàn-Trên hết của Roy - SFRatio là gì? Tiêu chí an toàn trên hết của Roy, còn được gọi là SFRatio, là một cách tiếp cận các quyết định đầu tư đặt ra mức lợi...

Martial Law là gì?

Thiết quân luật là gì? Thiết quân luật là luật do quân đội quản lý chứ không phải là chính phủ dân sự. Thiết quân luật có thể được ban bố trong trường hợp khẩn cấp hoặc như...

Mezzanine Debt là gì?

Nợ Lửng Là Gì? Nợ lửng xảy ra khi một vấn đề nợ hỗn hợp phụ thuộc vào một vấn đề nợ khác từ cùng một công ty phát hành. Nợ lửng có gắn các công cụ vốn...

Enjoy exclusive access to all of our content

Get an online subscription and you can unlock any article you come across.