Wednesday, May 25, 2022

Creating liberating content

Roy’s Safety-First Criterion (SFRatio)...

Tiêu chí An toàn-Trên hết của Roy - SFRatio là gì? Tiêu...

Martial Law là gì?

Thiết quân luật là gì? Thiết quân luật là luật do quân...

Mezzanine Debt là gì?

Nợ Lửng Là Gì? Nợ lửng xảy ra khi một vấn đề...

Master Limited Partnership (MLP)...

Hợp danh hữu hạn chính (MLP) là gì? Công ty hợp danh...

Tax Avoidance là gì?

Tránh thuế là gì?

Thuật ngữ tránh thuế đề cập đến việc sử dụng các phương pháp hợp pháp để giảm thiểu số thuế thu nhập mà một cá nhân hoặc một doanh nghiệp nợ. Điều này thường được thực hiện bằng cách yêu cầu nhiều khoản khấu trừ và tín dụng cho phép. Nó cũng có thể đạt được bằng cách ưu tiên các khoản đầu tư có lợi thế về thuế, chẳng hạn như mua trái phiếu địa phương miễn thuế. Tránh thuế không giống như trốn thuế, dựa vào các phương pháp bất hợp pháp như báo cáo thu nhập thấp hơn và làm sai lệch các khoản khấu trừ.

Tóm tắt ý kiến chính

  • Tránh thuế là bất kỳ phương pháp hợp pháp nào được người nộp thuế sử dụng để giảm thiểu số thuế thu nhập bị nợ.
  • Người nộp thuế cá nhân và các công ty có thể sử dụng các hình thức tránh thuế để giảm hóa đơn thuế của họ.
  • Các khoản tín dụng thuế, các khoản khấu trừ, loại trừ thu nhập, và các lỗ hổng là các hình thức tránh thuế.
  • Đây là các khoản giảm thuế hợp pháp được đưa ra để khuyến khích một số hành vi nhất định, chẳng hạn như tiết kiệm để nghỉ hưu hoặc mua nhà.
  • Tránh thuế không giống như trốn thuế, dựa vào các phương pháp bất hợp pháp như báo cáo thu nhập thấp.
2:01

Tránh thuế Vs. Trốn thuế

Hiểu về việc tránh thuế

Tránh thuế là một chiến lược pháp lý mà nhiều người nộp thuế có thể sử dụng để tránh phải nộp thuế hoặc ít nhất là giảm hóa đơn thuế của họ. Trên thực tế, hàng triệu cá nhân và doanh nghiệp sử dụng một số hình thức tránh thuế để cắt giảm số tiền họ nợ Sở Thuế vụ (IRS) một cách hợp pháp và hợp pháp. Khi được sử dụng trong bối cảnh này, tránh thuế còn được gọi là biện pháp tránh thuế.

Người nộp thuế có thể tận dụng lợi thế của việc tránh thuế thông qua các khoản tín dụng, khoản khấu trừ, loại trừ và lỗ hổng khác nhau, chẳng hạn như:

  • Yêu cầu khoản tín dụng thuế trẻ em
  • Đầu tư vào tài khoản hưu trí và tối đa hóa các khoản đóng góp hàng năm của bạn
  • Khấu trừ thuế thế chấp
  • Chuyển tiền vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA)

Các khoản tín dụng và khấu trừ (và do đó, tránh thuế) trước tiên phải được Quốc hội Hoa Kỳ chấp thuận và tổng thống ký thành luật trước khi trở thành một phần của Bộ luật Thuế Hoa Kỳ. Sau khi thực hiện xong, các điều khoản này có thể được sử dụng vì lợi ích hoặc sự giảm nhẹ của một số hoặc tất cả người nộp thuế.

Việc tránh thuế được tích hợp trong Bộ luật Doanh thu Nội bộ (IRC). Các nhà làm luật sử dụng Bộ luật thuế để thao túng hành vi của công dân bằng cách cung cấp các khoản tín dụng, khấu trừ hoặc miễn thuế. Bằng cách đó, họ gián tiếp trợ cấp cho một số dịch vụ thiết yếu như bảo hiểm y tế, tiết kiệm hưu trí và giáo dục đại học. Hoặc, họ có thể sử dụng Bộ luật thuế để thúc đẩy các mục tiêu quốc gia, chẳng hạn như hiệu quả năng lượng cao hơn.

Giới hạn tín dụng thuế trẻ em đã được tăng từ $ 2.000 lên $ 3.000 đối với trẻ em từ sáu đến 17 tuổi và $ 3.600 đối với trẻ em dưới sáu tuổi. Thay đổi này là một phần của Đạo luật Cứu trợ Hoa Kỳ và có hiệu lực cho năm thuế 2021.

Cân nhắc đặc biệt

Việc mở rộng sử dụng các biện pháp tránh thuế trong Bộ luật thuế của Hoa Kỳ đã khiến nó trở thành một trong những bộ luật thuế phức tạp nhất trên thế giới. Trên thực tế, sự phức tạp tuyệt đối của nó khiến nhiều người nộp thuế bỏ lỡ một số đợt giảm thuế nhất định. Người nộp thuế cuối cùng phải dành hàng tỷ giờ mỗi năm để khai thuế, phần lớn thời gian đó được sử dụng để tìm cách tránh nộp thuế cao hơn.

Các gia đình thường gặp khó khăn khi đưa ra quyết định về hưu trí, tiết kiệm và giáo dục vì mã số thuế thay đổi hàng năm. Các doanh nghiệp đặc biệt phải gánh chịu hậu quả của mã số thuế liên tục thay đổi, có thể ảnh hưởng đến các quyết định tuyển dụng và chiến lược tăng trưởng.

Loại bỏ hoặc giảm tránh thuế là cốt lõi của hầu hết các đề xuất tìm cách thay đổi Bộ luật thuế. Các đề xuất mới hơn thường tìm cách đơn giản hóa quy trình bằng cách san bằng thuế suất và loại bỏ hầu hết các điều khoản tránh thuế. Những người ủng hộ việc thiết lập một mức thuế suất phẳng cho rằng nó sẽ loại bỏ sự cần thiết phải theo đuổi các chiến lược tránh thuế. Tuy nhiên, những người phản đối gọi khái niệm thuế phẳng là lũy thoái.

Tuy nhiên, có một số chính sách thuế mang lại lợi ích không cân đối cho những công dân có thu nhập cao hơn. Ví dụ:

  • Thuế bất động sản liên bang được bãi bỏ đối với các bất động sản có giá trị dưới 11,7 triệu đô la vào năm 2021 và 12,06 triệu đô la vào năm 2022
  • Thu nhập từ vốn bị đánh thuế ở mức thấp hơn so với hầu hết thu nhập kiếm được
  • Lãi suất thế chấp được khấu trừ đối với cả căn nhà đầu tiên và căn nhà thứ hai (nhưng không phải căn nhà thứ ba)

Đảm bảo rằng bạn lưu mọi biên lai có thể hữu ích cho việc tránh thuế hợp pháp nếu bạn là chủ doanh nghiệp, người hành nghề tự do hoặc nhà đầu tư.

Các loại tránh thuế

Như đã đề cập ở trên, có một số cách mà các đối tượng nộp thuế có thể tránh nộp thuế. Điều này bao gồm một số khoản tín dụng và các khoản khấu trừ, loại trừ và sơ hở tạo nên Bộ luật thuế Hoa Kỳ. Sau đây chỉ là một số công cụ mà người nộp thuế có thể sử dụng để lợi dụng việc tránh thuế.

Khấu trừ tiêu chuẩn

Hơn 90% cá nhân sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn thay vì chia thành từng khoản khấu trừ của họ. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn là $ 12,550 cho các cá nhân và $ 25,100 cho các cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung cho năm 2021. Con số đó tăng lên $ 12,950 cho những người nộp đơn độc thân và 25,900 đô la cho các cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung vào năm 2022.

Đối với hầu hết người Mỹ, điều đó phủ nhận tính hữu ích ngay cả khi khoản khấu trừ lãi suất thế chấp – đặc biệt là hiện nay khi Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm (TCJA), được ký vào năm 2017, đã tăng khoản khấu trừ tiêu chuẩn giới hạn cho các khoản thuế tiểu bang và địa phương ở mức 10.000 đô la.

Nhưng có rất nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ, người làm nghề tự do, nhà đầu tư và những người khác tiết kiệm mọi biên lai chi phí kinh doanh có thể đủ điều kiện để được khấu trừ. Những người khác nhảy vào thử thách và góc độ của IRS cho mọi khoản khấu trừ thuế và tín dụng mà họ có thể nhận được.

Tiết kiệm hưu trí

Tiết kiệm tiền để nghỉ hưu có nghĩa là bạn có thể đang tham gia vào việc tránh thuế. Và đó là một điều tốt. Mọi cá nhân đóng góp vào kế hoạch hưu trí do chủ nhân tài trợ hoặc đầu tư vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) đều đang tham gia vào việc tránh thuế.

Nếu tài khoản được gọi là gói truyền thống, nhà đầu tư sẽ được giảm thuế ngay lập tức bằng số tiền họ đóng góp mỗi năm, lên đến giới hạn được sửa đổi hàng năm. Thuế thu nhập đối với khoản tiền được nợ khi nó được rút ra sau khi người gửi tiết kiệm nghỉ hưu. Thu nhập chịu thuế của người về hưu có thể sẽ thấp hơn cũng như các khoản thuế phải nộp. Đó là tránh thuế.

Các kế hoạch của Roth cho phép các nhà đầu tư tiết kiệm tiền sau thuế và khoản giảm thuế sẽ đến sau khi nghỉ hưu, dưới hình thức tiết kiệm miễn thuế. Trong trường hợp này, toàn bộ số dư của tài khoản được miễn thuế. Roths cho phép người tiết kiệm vĩnh viễn tránh thuế thu nhập đối với số tiền mà họ đóng góp kiếm được trong năm.

Chi phí Nơi làm việc

Bạn có thể sử dụng các khoản khấu trừ thông qua nơi làm việc của mình để tránh thuế. Bạn có thể yêu cầu một số chi phí không được chủ lao động hoàn trả qua tờ khai thuế hàng năm của bạn. Những chi phí này được coi là cần thiết để thực hiện công việc của bạn. Một số ví dụ về chi phí tại nơi làm việc bao gồm số dặm đi xe cá nhân, phí công đoàn. hoặc các công cụ mà bạn có thể cần sử dụng.

Bán hàng

Có những kẽ hở trong Bộ luật thuế của Hoa Kỳ cho phép các công ty và cá nhân có giá trị ròng cao (HNWI) chuyển tiền của họ đến các thiên đường thuế ở nước ngoài. Đây là những địa điểm có quy định lỏng lẻo hơn, luật thuế thuận lợi hơn, rủi ro tài chính thấp hơn và tính bảo mật. Ra nước ngoài bằng cách thiết lập các công ty con hoặc tài khoản ngân hàng cho phép các pháp nhân đóng thuế này tránh phải nộp thuế (cao hơn) tại quốc gia của họ.

Tránh thuế so với trốn thuế

Mọi người thường nhầm lẫn giữa tránh thuế với trốn thuế. Mặc dù cả hai đều là những cách để tránh phải nộp thuế, nhưng chúng rất khác nhau. Tránh thuế là rất hợp pháp trong khi trốn thuế là hoàn toàn bất hợp pháp.

Trốn thuế xảy ra khi mọi người báo cáo thiếu hoặc không báo cáo thu nhập hoặc doanh thu kiếm được cho cơ quan thuế như IRS. Bạn sẽ phạm tội trốn thuế nếu bạn không báo cáo tất cả thu nhập của mình, chẳng hạn như tiền boa hoặc tiền thưởng do chủ lao động trả. Yêu cầu các khoản tín dụng mà bạn không được hưởng cũng bị coi là trốn thuế. Một số người nộp thuế có tội trốn thuế bằng cách không khai thuế hoặc không nộp thuế ngay cả khi họ đã khai thuế.

Trốn thuế là một hành vi phạm tội nghiêm trọng. Các thực thể bị phát hiện có trách nhiệm pháp lý có thể bị phạt tiền, bỏ tù hoặc cả hai.

Nguồn tham khảo: investmentopedia

Get notified whenever we post something new!

spot_img

Create a website from scratch

Just drag and drop elements in a page to get started with Newspaper Theme.

Continue reading

Roy’s Safety-First Criterion (SFRatio) Definition là gì?

Tiêu chí An toàn-Trên hết của Roy - SFRatio là gì? Tiêu chí an toàn trên hết của Roy, còn được gọi là SFRatio, là một cách tiếp cận các quyết định đầu tư đặt ra mức lợi...

Martial Law là gì?

Thiết quân luật là gì? Thiết quân luật là luật do quân đội quản lý chứ không phải là chính phủ dân sự. Thiết quân luật có thể được ban bố trong trường hợp khẩn cấp hoặc như...

Mezzanine Debt là gì?

Nợ Lửng Là Gì? Nợ lửng xảy ra khi một vấn đề nợ hỗn hợp phụ thuộc vào một vấn đề nợ khác từ cùng một công ty phát hành. Nợ lửng có gắn các công cụ vốn...

Enjoy exclusive access to all of our content

Get an online subscription and you can unlock any article you come across.