Purchase Money Security Interest (PMSI) là gì?

106

Lãi suất bảo đảm tiền mua hàng (PMSI) là gì?

Thuật ngữ lãi suất bảo đảm tiền mua (PMSI) đề cập đến một yêu cầu pháp lý cho phép người cho vay đòi lại tài sản được tài trợ bằng khoản vay của mình hoặc yêu cầu hoàn trả bằng tiền mặt nếu người đi vay không trả được nợ. Nó ưu tiên cho người cho vay so với các yêu cầu của các chủ nợ khác. Nói một cách đơn giản hơn, PSMI đưa ra các yêu cầu ban đầu về tài sản đối với các thực thể tài trợ cho các giao dịch mua do người tiêu dùng hoặc con nợ khác thực hiện.

Hiểu tiền mua hàng Lãi suất bảo đảm

Người cho vay có một số lựa chọn để bảo vệ lợi ích tài chính của họ trong trường hợp con nợ không thực hiện đúng nghĩa vụ tài chính của họ. Các công ty tài chính có thể theo đuổi những người tiêu dùng ngừng thanh toán các khoản nợ của họ bằng cách gửi họ đến các bộ sưu tập, khởi kiện, thực thi các khoản bồi thường hoặc bằng cách thực hiện các quyền lợi đặc biệt như mua tiền lãi bảo đảm. Lãi suất này mang lại cho một người cho vay cụ thể quyền đối với tài sản hoặc toàn bộ giá trị tiền mặt của nó trước bất kỳ chủ nợ nào khác — miễn là tiền của người cho vay đó được sử dụng để tài trợ cho giao dịch mua.

PMSI được sử dụng bởi một số người cho vay thương mại và tổ chức phát hành thẻ tín dụng cũng như các nhà bán lẻ cung cấp các lựa chọn tài chính. Nó có hiệu quả cung cấp cho họ tài sản thế chấp để tịch thu nếu một người đi vay mặc định thanh toán cho một khoản mua lớn. Nó cũng được sử dụng trong các giao dịch giữa doanh nghiệp với doanh nghiệp (B2B). Tùy chọn có được PMSI khuyến khích các công ty tăng doanh số bán hàng bằng cách tài trợ trực tiếp cho thiết bị mới hoặc mua hàng tồn kho.

Lãi suất bảo đảm tiền mua hàng có hiệu lực ở hầu hết các khu vực pháp lý sau khi người mua đồng ý bằng văn bản và người cho vay nộp một báo cáo tài chính. Thủ tục được nêu trong Điều 9 của Bộ luật Thương mại Thống nhất (UCC) —các quy định kinh doanh tiêu chuẩn hóa được hầu hết các tiểu bang thông qua. Các quy định này đã được thông qua nhằm giúp các tập đoàn có thể tiến hành kinh doanh với những người khác trên các tuyến nhà nước dễ dàng hơn. Điều 9 là phần của quy tắc nêu rõ việc xử lý các giao dịch bảo đảm bao gồm cách thức tạo và thực thi các quyền lợi bảo đảm.

Các thủ tục cho phép thực thi PMSI rất nghiêm ngặt và được nêu trong Bộ luật Thương mại Thống nhất.

Sự bảo vệ được cung cấp bởi PMSI là một lý do cho sự phát triển của tài trợ điểm bán hàng, trong đó một nhà bán lẻ cung cấp cho người mua tài chính trực tiếp cho các giao dịch mua lớn. Nếu người mua mặc định, nhà bán lẻ có thể thu hồi các mặt hàng đã mua và có thể làm như vậy trước khi bất kỳ chủ nợ nào khác hài lòng.

Tóm tắt ý kiến chính

  • PMSI dành quyền ưu tiên cho nhà bán lẻ hoặc nhà cung cấp để thu nợ khi người vay hoặc người mua không trả được nợ.
  • Hàng hóa được bán trong những trường hợp như vậy được coi là tài sản thế chấp có thể được thu giữ để không thanh toán.
  • Các nhà bán lẻ cung cấp tài chính tại điểm bán hàng thường được bảo vệ bởi PMSI.

Cân nhắc đặc biệt

Các quy tắc liên quan đến việc sử dụng PMSI của người cho vay là nghiêm ngặt. Các hướng dẫn này được nêu trong UCC. Người cho vay phải có khả năng chứng minh rằng hàng hóa bị tịch thu thuộc sở hữu của người cho vay và được mua bằng tiền của người cho vay. Đây là lý do tại sao người cho vay thường thanh toán trực tiếp cho người bán hàng trước khi thu xếp việc bán hàng của họ theo hình thức tín dụng cho người mua. Điều này thiết lập quyền sở hữu của người cho vay đối với hàng hóa được đề cập.

Ví dụ: nếu người tiêu dùng sắp xếp mua một chiếc ghế sofa đặt làm riêng theo khoản tín dụng từ một nhà bán lẻ đồ nội thất, nhà bán lẻ sẽ thông qua một đơn đặt hàng với nhà sản xuất và thanh toán cho chiếc ghế sofa trước khi hoàn tất thỏa thuận tài chính. Trong trường hợp này, nhà bán lẻ là chủ sở hữu bán ghế sofa – không phải nhà sản xuất. Về mặt pháp lý, nhà bán lẻ có quyền lợi bảo đảm đối với tài sản vừa bán và có thể lấy và thực thi PMSI.

Vì lý do tương tự, nếu người mua đặt tiền đặt cọc trên ghế sofa, nhà bán lẻ có thể yêu cầu người mua thanh toán đầy đủ trước khi trả lại tiền đặt cọc. Điều này thiết lập giá trị đô la đầy đủ mà người cho vay được quyền yêu cầu trong trường hợp vỡ nợ. Các phán quyết của tòa án liên quan đến các yêu cầu của PMSI đã xác lập quyền của bên cho vay yêu cầu hoàn trả các chi phí khác liên quan đến việc mua hàng như phí vận chuyển hàng hóa và thuế bán hàng.

Nguồn tham khảo: investmentopedia