Home Buyers’ Plan (HBP) là gì?

36

Kế hoạch của Người Mua Nhà (HBP) là gì?

Chương trình Người Mua Nhà (HBP) là một chương trình của Canada cho phép các cá nhân có kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) sử dụng số tiền nắm giữ trong kế hoạch hưu trí lên đến CAD $ 35,000 như một khoản vay để mua nhà.

RRSP là một phương tiện tiết kiệm và đầu tư khi nghỉ hưu dành cho nhân viên và những người tự kinh doanh ở Canada. Tiền trước thuế được đưa vào RRSP và được miễn thuế cho đến khi rút tiền, tại thời điểm đó, tiền đó bị đánh thuế theo tỷ lệ cận biên. Các Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí đã Đăng ký có nhiều điểm chung với các gói 401 (k) ở Hoa Kỳ, nhưng cũng có một số điểm khác biệt chính.

Tóm tắt ý kiến chính

  • Chương trình Người Mua Nhà (HBP) là một chương trình khuyến khích của chính phủ Canada nhằm hỗ trợ những người mua nhà lần đầu sử dụng khoản tiết kiệm của chương trình hưu trí.
  • Để đủ điều kiện, tiền không được vượt quá giới hạn và phải được rút trong vòng 30 ngày sau khi cư trú tại nhà.
  • Các khoản tiền đã vay từ chương trình hưu trí phải được hoàn trả trong khoảng thời gian mười bảy năm (không có khoản hoàn trả bắt buộc nào trong hai năm đầu tiên của khoản vay).

Hiểu kế hoạch của người mua nhà (HBP)

Chương trình Người Mua Nhà dành cho những người mua nhà lần đầu có thỏa thuận bằng văn bản để mua hoặc xây dựng một ngôi nhà đủ tiêu chuẩn cho mình. Những người khuyết tật hoặc những người giúp đỡ một người thân bị khuyết tật cũng đủ tiêu chuẩn. Canada định nghĩa người mua nhà lần đầu là những người chưa sở hữu và ở trong nhà trong khoảng thời gian 4 năm bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 của năm thứ tư trước khi rút tiền.

Ví dụ: các khoản tiền được rút vào tháng 6 năm 2021 sẽ có thời hạn đủ điều kiện bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2017, nhằm mục đích xác định xem một cá nhân có đủ điều kiện là người mua nhà lần đầu hay không. Vợ / chồng hoặc đối tác thông luật có thể đủ điều kiện duy nhất miễn là họ chưa chiếm nhà do họ sở hữu hoặc nhân danh người bạn đời hoặc vợ / chồng hiện tại của họ.

Để tận dụng chương trình này, người mua nhà phải rút không quá $ 35,000 và phải thực hiện tất cả các khoản rút tiền trong một năm dương lịch. Người mua nhà cũng phải rút tiền không muộn hơn 30 ngày sau khi họ bắt đầu sống trong nhà. Sau kỷ niệm hai năm ngày rút tiền, người mua nhà có 15 năm để trả khoản vay bằng cách gửi lại vào tài khoản RRSP của họ với các khoản thanh toán tối thiểu ở mức tối thiểu được yêu cầu hàng năm. Các khoản hoàn trả bắt buộc vẫn chưa được thanh toán vào cuối một năm nhất định sẽ bị đánh thuế là thu nhập.

Kế hoạch học tập suốt đời (LLP)

Ngoài HBP, Canada còn cung cấp cho công dân cơ hội rút tiền miễn thuế từ RRSP để thanh toán chi phí giáo dục thông qua Kế hoạch Học tập Suốt đời (LLP).

Những lợi ích này mở rộng đến các khoản thanh toán cho chi phí đào tạo hoặc giáo dục cho một cá nhân hoặc cho vợ / chồng hoặc đối tác thông luật. Tuy nhiên, các cá nhân không được sử dụng LLP để chi trả cho việc học của con cái.

Sử dụng quỹ hưu trí để mua nhà ở Mỹ

Hoa Kỳ cung cấp một chương trình tương tự cho những người mua nhà lần đầu đủ tiêu chuẩn. Theo Đạo luật Giảm nhẹ Người nộp thuế năm 1997, công dân Hoa Kỳ có thể rút tối đa 10.000 đô la từ tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) để trang trải chi phí xây dựng hoặc mua nhà. Trong khi HBP cho phép khoản vay miễn thuế, Hoa Kỳ yêu cầu những người mua nhà lần đầu phải rút tiền ra làm thu nhập chịu thuế nếu khoản vay đó đến từ IRA truyền thống.

Trong trường hợp Roth IRA, yêu cầu các khoản đóng góp sau thuế, người mua nhà lần đầu không phải trả thuế khi rút các khoản đóng góp của họ. Trong cả hai trường hợp, IRS miễn hình phạt rút tiền sớm 10% mà nếu không sẽ áp dụng khi một cá nhân nhận tiền hưu trí trước 59 tuổi ½.

Nguồn tham khảo: investmentopedia