Niên kim hoãn lại là gì?

Niên kim trả chậm là một hợp đồng với một công ty bảo hiểm hứa hẹn trả cho chủ sở hữu một khoản thu nhập thường xuyên, hoặc một lần, vào một ngày nào đó trong tương lai. Các nhà đầu tư thường sử dụng niên kim trả chậm để bổ sung thu nhập hưu trí khác của họ, chẳng hạn như An sinh xã hội. Niên kim trả chậm khác với niên kim trả ngay, bắt đầu thanh toán ngay lập tức.

Cách thức hoạt động của niên kim trả chậm

Có ba loại niên kim trả chậm cơ bản: cố định, lập chỉ mục và biến đổi. Như tên gọi của chúng, niên kim cố định hứa hẹn một tỷ lệ hoàn vốn cụ thể, đảm bảo cho số tiền trong tài khoản. Các niên kim được lập chỉ mục cung cấp lợi tức dựa trên hoạt động của một chỉ số thị trường cụ thể, chẳng hạn như S&P 500. Lợi tức của niên kim biến đổi dựa trên hoạt động của danh mục quỹ tương hỗ, hoặc các tài khoản phụ, do chủ sở hữu niên kim lựa chọn .

Cả ba loại niên kim hoãn lại đều phát triển trên cơ sở hoãn lại thuế. Chủ sở hữu của các hợp đồng bảo hiểm này chỉ trả thuế khi họ thực hiện rút tiền, nhận một lần hoặc bắt đầu nhận được thu nhập từ tài khoản. Tại thời điểm đó, số tiền họ nhận được sẽ bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường.

Giai đoạn mà nhà đầu tư đang trả vào niên kim được gọi là giai đoạn tích lũy (hoặc giai đoạn tiết kiệm). Khi nhà đầu tư chọn bắt đầu nhận thu nhập, giai đoạn thanh toán (hoặc giai đoạn thu nhập) sẽ bắt đầu. Nhiều niên kim trả chậm được cấu trúc để cung cấp thu nhập cho phần đời còn lại của chủ sở hữu và đôi khi cho cả cuộc sống của vợ / chồng họ.

Cân nhắc đặc biệt

Các khoản niên kim trả chậm nên được coi là các khoản đầu tư dài hạn vì chúng có tính thanh khoản thấp hơn, ví dụ, các quỹ tương hỗ được mua bên ngoài niên kim.

Hầu hết các hợp đồng niên kim đều đưa ra các giới hạn nghiêm ngặt đối với việc rút tiền, chẳng hạn như chỉ cho phép một lần mỗi năm. Việc rút tiền cũng có thể phải chịu phí chuyển tiền do công ty bảo hiểm tính. Ngoài ra, nếu chủ tài khoản dưới 59 ½ tuổi, họ thường sẽ bị phạt thuế 10% trên số tiền rút. Đó là tiền thuế thu nhập mà họ phải trả khi rút tiền .

Những người mua tiềm năng cũng nên lưu ý rằng niên kim thường có phí cao, so với các loại đầu tư hưu trí khác. Phí cũng có thể rất khác nhau giữa các công ty bảo hiểm này với công ty bảo hiểm khác, do đó, bạn sẽ phải trả phí khi mua sắm xung quanh.

Cuối cùng, niên kim trả chậm thường bao gồm một thành phần trợ cấp tử vong. Nếu chủ sở hữu qua đời trong khi niên kim vẫn đang trong giai đoạn tích lũy, những người thừa kế của họ có thể nhận được một phần hoặc toàn bộ giá trị của tài khoản. Tuy nhiên, nếu niên kim đã bước vào giai đoạn thanh toán, công ty bảo hiểm có thể chỉ cần giữ số tiền còn lại trừ khi hợp đồng có điều khoản tiếp tục thanh toán quyền lợi cho những người thừa kế của chủ sở hữu trong một số năm nhất định.